略論有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓 【出處】法大民商經(jīng)濟法律 【摘要】股權(quán)變動須經(jīng)歷股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的簽訂及其履行，公司內(nèi)部登記使受讓人依法取得股權(quán)，公司外部登記使受讓股權(quán)產(chǎn)生對抗力三個階段。這三個階段彼此分離，在時間上脫節(jié)，是產(chǎn)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的主要原因。而探討股權(quán)性質(zhì)，分析股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同與其他合同的不同之處，及時制定出相關(guān)法律制度，以減少股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的發(fā)生為目標，應(yīng)該是當(dāng)務(wù)之急。 【寫作年份】2010年 【中圖分類號】0 【正文】 在現(xiàn)行法律制度框架下，欲使股權(quán)對外轉(zhuǎn)讓發(fā)生法律效力、且無后顧之憂，需通過以下程序或法律關(guān)系依秩、漸進地完成： 1、轉(zhuǎn)讓股東與公司其他股東之間的法律關(guān)系，涉及其他股東是否同意轉(zhuǎn)讓和是否行使優(yōu)先購買權(quán)——解決轉(zhuǎn)讓的限制，即轉(zhuǎn)讓解禁或轉(zhuǎn)讓條件成就； 2、轉(zhuǎn)讓股東與受讓人之間的法律關(guān)系，涉及簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同以及履行，表現(xiàn)為受讓人支付價金，出讓人交付出資證明(股票)、確認股權(quán)已交付、請求公司予以股權(quán)過戶登記聲明等； 3、受讓人與轉(zhuǎn)讓股東、公司之間的法律關(guān)系，請求公司辦理股東名冊變更登記——公司承認新股東、涂銷原股東；轉(zhuǎn)讓人有協(xié)助過戶義務(wù)，公司有法定過戶登記義務(wù)。 4、由公司向公司登記機關(guān)辦理公司登記變更事項——公司法定義務(wù)，向社會公示。 可見，股權(quán)轉(zhuǎn)讓中所涉及的利害關(guān)系人有轉(zhuǎn)讓股東，其他股東、受讓人、公司、公司登記機關(guān)和不特定第三人。圍繞上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓程序，研究股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的特點和效力，須首先搞清楚股權(quán)的性質(zhì)和股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同之目的。 一、股權(quán)性質(zhì) 股權(quán)的性質(zhì)甚為復(fù)雜，眾說紛紜、莫衷一是。歸納起來主要有所有權(quán)說、債權(quán)說、社員權(quán)說、股東地位說、權(quán)利義務(wù)集合體說、獨立的新型權(quán)利說、以及尚無定論說等幾種觀點。在此簡介兩種，在大陸法系國家，社員權(quán)說有一定的代表廣州追債公司 性，我國亦不乏學(xué)者堅持此觀點。該學(xué)說認為，股東是公司的社員，股權(quán)是股東基于這種社員資格而享有的一種社員權(quán)。社員權(quán)是指股東因出資創(chuàng)辦社團法人，成為該法人成員并在法人內(nèi)部擁有的權(quán)利和義務(wù)的總稱。[1]獨立的新型權(quán)利說認為，股權(quán)是公司法賦予股東的一種獨立的權(quán)利。股權(quán)是與所有權(quán)、債權(quán)、社員權(quán)等傳統(tǒng)權(quán)利并列的一種獨立的權(quán)利形態(tài)。該學(xué)說還指出，股權(quán)所有權(quán)說與一物一權(quán)主義不符；債權(quán)說無法解釋股東的公益權(quán)，也很難界定股東的直接投資行為和債權(quán)人認購公司債券行為的本質(zhì)特征；社員權(quán)說強調(diào)社團的人合性，而忽視其資合性，特別是一人公司的出現(xiàn)，使社員權(quán)說發(fā)生根本動搖。[2] 總體上看，學(xué)者在探討股權(quán)性質(zhì)時，有將股權(quán)獨立為民事權(quán)利項下種概念的趨勢，但在研究股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的效力問題時，其實仍將股權(quán)置于傳統(tǒng)民法債權(quán)或物權(quán)的權(quán)利體系框架之下，并將不協(xié)調(diào)之處盡量圓潤。國內(nèi)關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的生效要件，存在三種學(xué)說：一是股權(quán)轉(zhuǎn)讓以轉(zhuǎn)讓人與受讓人意思合致為生效要件，股權(quán)變動登記是合同的履行問題，不是合同的生效要件；二是股權(quán)轉(zhuǎn)讓除雙方達成協(xié)議外，還需辦理公司變更登記才生效；三是股權(quán)轉(zhuǎn)讓除雙方達成協(xié)議外，還需辦理公司變更登記和工商變更登記后才生效。實質(zhì)爭議是協(xié)議生效與協(xié)議加登記生效兩種。 新公司法第33條第2、3款規(guī)定“記載于股東名冊的股東，可以依股東名冊主張行使股東權(quán)利。公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱及其出資額向公司登記機關(guān)登記；登記事項發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對抗第三人。”該條規(guī)定明確了股東名冊登記和工商登記是公司對內(nèi)、對外確認股東資格的標準。公司法第74條規(guī)定：……轉(zhuǎn)讓股權(quán)后，公司應(yīng)當(dāng)注銷原股東的出資證明，向新股東簽發(fā)出資證明，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊中有關(guān)股東及出資額的記載。該條明確了股權(quán)轉(zhuǎn)讓以后的公司義務(wù)。上述法條中都使用了“應(yīng)當(dāng)”的表述，因此，股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，公司辦理股東名冊變更登記和公司變更登記，均屬公司的法定義務(wù)。基于此，目前較為流行的學(xué)說是：股權(quán)轉(zhuǎn)讓屬私法行為，適用公司法及合同法總則廣州要債，批準生效或者登記生效僅限于法律和行政法規(guī)的強制性規(guī)定(效力規(guī)范)，故股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同自當(dāng)事人簽訂時生效，股權(quán)(所有權(quán)、物權(quán))變動則采公司內(nèi)部登記(股東名冊)生效主義和公司外部登記(工商登記)對抗主義原則。最高人民法院<<關(guān)于適用<中華人民共和國合同法>若干問題的解釋(一)>>第9條規(guī)定的：“……法律、行政法規(guī)規(guī)定合同應(yīng)當(dāng)辦理登記手續(xù)，但未規(guī)定登記后生效的，當(dāng)事人未辦理登記手續(xù)不影響合同的效力，合同標的物所有權(quán)及其他物權(quán)不能轉(zhuǎn)移。”成為該學(xué)說的法律根據(jù)。該學(xué)說的理論根據(jù)，也可以在王澤鑒先生的以下論著中找到：“債權(quán)行為與物權(quán)行為，二者之效力迥然不同。債權(quán)行為系以發(fā)生債務(wù)為內(nèi)容之法律行為，而物權(quán)行為則系以物權(quán)之設(shè)定與移轉(zhuǎn)為其內(nèi)容之法律行為。當(dāng)事人約定一方轉(zhuǎn)移財產(chǎn)權(quán)于他方，他方支付價金，是為買賣，是債權(quán)行為。出賣人交付標的物，移轉(zhuǎn)其所有權(quán)于買受人者，則為物權(quán)行為。物權(quán)行為通常系債權(quán)行為履行之結(jié)果，而債權(quán)行為則為他方取得權(quán)利之法律原因。”[3]筆者認為，上述司法解釋和民法理論，顯然是以“物”之所有權(quán)或者其他物權(quán)作為合同標的物為前提，若股權(quán)轉(zhuǎn)讓適用以上規(guī)則，其邏輯結(jié)果將推出股權(quán)是物權(quán)的結(jié)論。 在我國的法律制度中，“股權(quán)”最早出現(xiàn)在1994年7月1日起施行的公司法，通篇也只在第157條中出現(xiàn)“股權(quán)分布”四個字。其后在1998年的證券法、1999年公司法、2003年商業(yè)銀行法和銀行業(yè)監(jiān)督管理法、以及修訂后的公司法、證券法、破產(chǎn)法中陸續(xù)出現(xiàn)。股權(quán)最初見于行政法規(guī)，是1991年6月30日國務(wù)院發(fā)布的<<中華人民共和國外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅法實施細則>>。真正將股權(quán)作為法律用語使用的，是新公司法，但新公司法卻未對股權(quán)作出定義。在司法解釋層面，最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定（試行）法釋(1998)15號，相對來說具有實際意義，其中提到了對法人投資效益和股權(quán)的強制執(zhí)行方式。由此可分析得出：發(fā)布于2005年以前的法律，在制定法的時候，并沒有將股權(quán)單獨納入法律上的權(quán)利范疇加以規(guī)范和保護。至今，股權(quán)的定義仍停留在學(xué)術(shù)層面，如：狹義的股權(quán)僅指股東基于股東資格而享有的、從公司獲取經(jīng)濟利益并參與公司經(jīng)營管理的權(quán)利；[4]股權(quán)是“基于股東地位而可對公司主張的權(quán)利”；[5]股權(quán)的實質(zhì)是股東與公司之間形成的法律關(guān)系等；[6]這類股權(quán)定義重在揭示股權(quán)來源及權(quán)利行使對象，似未充分說明股權(quán)的內(nèi)涵，只能泛泛地理解為股權(quán)是一種財產(chǎn)性權(quán)利或權(quán)利財產(chǎn)。 在本頁瀏覽全文>>(共計廣州催債3頁) 上一頁 1 2 3 下一頁